财务报表怎么看企业经营情况?钱谷子告诉你真正的方法!

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2021年5月7日01:23:47 评论 333 次浏览

财务报表怎么看企业经营情况?钱谷子告诉你真正的方法!

什么是财务报表?你可以理解成这是企业的账本子,象征企业竞争力、产品护城河高低的晴雨表。企业经营人员透过报表数据可不断优化经营细节,改进企业缺失之处,而我们普通投资人可以透过财务报表来剖析企业的核心竞争力,发现企业价值,便于做出进一步的投资决策,说白了,看懂了企业的财务报表,我们就可知道该企业是否值得入手了。财务报表怎么看企业经营情况?钱谷子告诉你真正的方法!

 

第1:看懂三大表

从财务报表分析的三个逻辑切入点出发,对利润表、资产负债表和现金流量表进行分析。

利润表:通过研究收入与利润的波动与成长空间,我们可以看出企业经营业务创收能力及稳定性,毛利润则可反映出企业管理者可进一步调用的费用空间。

资产负债表:当不知道一家企业是否存在发展风险时,看看资产负债表就够了。当固定资产、在建工程、无形资产等长期资产占比较大时,我们作为普通投资人要高度警惕,因为这时的企业面临极大的发展风险。

现金流量表:绩优与绩差有何差别关键就在于现金流量表。一般而言,企业的现金流要保证接下来的持续经营活动能长期进行,同时,还要将钱用于还本付息、派发股利等活动。

总结一下:

我们研究利润表,可以判断出企业盈利能力高低;

研究资产负债表,可以判断出企业创造收益能力;

研究现金流量表,可以判断出盈利变成现金的能力,因此可以判断出企业现金流数量。

 

第2:什么样的财务报表是优质的?

每个公司都有自己的财务报表,总结来看,有这几类:有钱也有利润,没钱也没利润,有钱却没利润,没钱也没利润。

这其中,有钱也有利润型财务报表深受人们追捧 ,因为它表示企业利润含金量较高,且利润的质量较高,说明这类企业未来发展势头较好;当然,如果是那种既没钱又没利润的,这里就劝大家要警惕了,因为这家企业极可能面临破产、倒闭之风险。

如果普通投资人追求企业未来潜力,可关注财务报表有钱但没利润型的,因为这代表着这家企业可能刚刚起步,一切都还未进入正轨,如果闯过摸索期,未来极可能迎来中高速发展;与此对应的,那些没钱却有利润的,有利润造假的嫌疑或者利润质量很差的现状。

 

第3:“把脚穿到”管理者的鞋子里去

当然,仅仅关注企业的财务报表还不足以帮我们择选出最优质的企业。如果我们能把“自己的脚穿进”企业经营者的鞋子里,站在他们的角度去思考企业战略发展、以宏观角度来思考如何提升资产质量,提高利润和现金流,再对比企业在这几方面的改进措施,或许更能分辨出谁才是最好的企业经营者!

 

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